Você já deve ter ouvido falar que lucro é uma coisa e caixa é outra, mas já parou para pensar no porquê dessa diferença? Se essa dúvida te perturba, vamos acabar com ela agora! Será que é possível ter lucro sem dinheiro?

Dá uma olhada nessa história:

Joãozinho havia acabado de abrir sua empresa. Ele tinha um ótimo produto e os clientes adoravam o atendimento. Justamente por isso, ele vendeu R$ 100 mil logo no primeiro mês de operação!

Feliz da vida, ele foi logo fazer as contas do seu lucro:

• (+) Vendas: R$ 100 mil
• (-) Custo dos produtos vendidos: R$ 50 mil
• (-) Imposto (10%): R$ 10 mil
• (-) Despesas (aluguel, salários, pró-labore, etc.): R$ 25 mil

Portanto, o lucro deste mês foi de: R$ 100 mil – R$ 50 mil – R$ 10 mil – R$ 25 mil = R$ 15 mil

Joãozinho pulou de alegria, afinal, para ele, logo no primeiro mês de operação, já estava com R$ 15 mil a mais no bolso! Ele decidiu que iria reinvestir parte desse dinheiro em marketing, mas quando entrou na sua conta bancária para fazer o pagamento, tomou um susto:

“Como assim? A conta está zerada? Como isso é possível? Eu lucrei R$ 15 mil, cadê o dinheiro?”

Pois é, ele encontrou a conta zerada e, para entender o que aconteceu, resolveu fazer uma conta diferente, então, o famoso dilema: lucro sem dinheiro.

Triste da vida, lá foi Joãozinho fazer as contas do seu caixa:

• (+) Vendas: R$ 100 mil parcelados em 2 vezes: R$ 50 mil este mês e R$ 50 mil no próximo mês.
• (-) Compras: R$ 50 mil de produtos parcelados em 2 vezes: R$ 25 mil este mês e R$ 25 mil no próximo mês.
• (-) Impostos: R$ 10 mil, que só serão pagos no mês seguinte às vendas, e como este é o primeiro mês de operação, ele não precisou pagar imposto este mês.
• (-) Despesas: R$ 25 mil, totalmente pagas este mês.

Portanto, o fluxo de caixa deste mês foi de: R$ 50 mil – R$ 25 mil – R$ 25 mil = ZERO

Como Joãozinho não tinha saldo inicial na conta bancária, o saldo ao final do mês ficou zerado. Ou seja, apesar de ter lucrado R$ 15 mil, os prazos de pagamentos e recebimentos fizeram com que o fluxo de caixa dele ficasse no zero a zero.

Leia também: Gestão de fluxo de caixa para pequenas empresas

A lições de Joãozinho sobre Lucro e Caixa

Joãozinho aprendeu uma lição valiosa:

• O lucro diz se a empresa está saudável.
• O caixa diz se a empresa tem fôlego para pagar suas obrigações.

Isso significa que, mesmo que a empresa apresente lucro, se o fluxo de caixa não for bem gerido, ela pode ter dificuldades para honrar seus compromissos financeiros.

E você, já viveu algo parecido com a história do Joãozinho? Compartilhe sua experiência nos comentários!

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